Vous avez reçu votre pension de retraite et le montant net est plus bas que le montant brut ? Vous vous demandez quels prélèvements sont appliqués et pourquoi ? Comment savoir si vous payez le bon taux ?
Cet article vous explique clairement les prélèvements sociaux sur votre pension de retraite. Vous y trouverez un tableau complet des seuils et des taux pour 2026 afin de vérifier votre situation en un coup d’œil.
Tableau Récapitulatif 2026 des Taux de CSG sur la Retraite
Les taux de prélèvement pour l’année 2026 dépendent de votre Revenu Fiscal de Référence (RFR) de 2024. Vous trouverez ce montant sur votre avis d’imposition 2025. Les seuils de revenus sont revus chaque année pour suivre l’inflation.
Pour utiliser ce tableau, c’est simple. D’abord, trouvez la ligne qui correspond à votre nombre de parts fiscales. Ensuite, comparez votre RFR 2024 aux montants indiqués dans les colonnes pour connaître votre taux de CSG.
| Nombre de parts fiscales | Exonération totale (Taux 0%) |
Taux réduit (3,8%) |
Taux médian (6,6%) |
Taux normal (8,3%) |
|---|---|---|---|---|
| 1 part | RFR ≤ 12 230 € | RFR entre 12 231 € et 15 988 € | RFR entre 15 989 € et 24 812 € | RFR > 24 812 € |
| 1,5 part | RFR ≤ 15 495 € | RFR entre 15 496 € et 20 258 € | RFR entre 20 259 € et 31 436 € | RFR > 31 436 € |
| 2 parts | RFR ≤ 18 760 € | RFR entre 18 761 € et 24 528 € | RFR entre 24 529 € et 38 060 € | RFR > 38 060 € |
| 2,5 parts | RFR ≤ 22 025 € | RFR entre 22 026 € et 28 798 € | RFR entre 28 799 € et 44 684 € | RFR > 44 684 € |
| 3 parts | RFR ≤ 25 290 € | RFR entre 25 291 € et 33 068 € | RFR entre 33 069 € et 51 308 € | RFR > 51 308 € |
| Par demi-part supplémentaire | + 3 265 € | + 4 270 € | + 6 624 € | + 6 624 € |
Comprendre les 3 Principaux Prélèvements Sociaux
Trois contributions principales peuvent être déduites de votre pension de retraite. Leur application dépend de votre revenu fiscal.
La CSG (Contribution Sociale Généralisée)
La CSG sert à financer une partie de la Sécurité sociale. C’est le prélèvement le plus important et son taux varie selon vos revenus. Il existe quatre taux possibles, comme indiqué dans le tableau ci-dessus :
- 0 % (exonération totale)
- 3,8 % (taux réduit)
- 6,6 % (taux médian)
- 8,3 % (taux normal)
La CRDS (Contribution au Remboursement de la Dette Sociale)
La CRDS a pour but de rembourser la dette de la Sécurité sociale. Son taux est fixe. Si vous payez la CSG (même au taux réduit), vous payez aussi la CRDS. Si vous êtes exonéré de CSG, vous ne payez pas la CRDS.
- Le taux de la CRDS est de 0,5 %.
La CASA (Contribution de Solidarité pour l’Autonomie)
La CASA finance des actions en faveur de l’autonomie des personnes âgées et handicapées. Ce prélèvement ne concerne pas tout le monde. Vous ne la payez que si votre taux de CSG est de 6,6 % ou 8,3 %.
- Le taux de la CASA est de 0,3 %.
Si vous êtes soumis aux taux médian ou normal, votre prélèvement total est donc la somme de ces trois contributions.
Comment sont Déterminés vos Taux de Prélèvements ?
Le calcul de vos prélèvements repose sur des règles précises, basées sur vos revenus passés et votre situation fiscale.
Le Revenu Fiscal de Référence (RFR) : La Clé de Tout
L’élément central pour définir vos taux est votre Revenu Fiscal de Référence, ou RFR. Vous n’avez pas besoin de le calculer, il est indiqué clairement sur la première page de votre avis d’imposition.
L’administration fiscale applique une règle de décalage de deux ans. C’est la règle du N-2. Par exemple, pour les prélèvements de 2026, on regarde le RFR de 2024 (qui figure sur votre avis d’impôt 2025).
Le Mécanisme de « Lissage » en Cas d’Augmentation de Revenus
Que se passe-t-il si votre revenu fiscal de référence dépasse un seuil ? Pour éviter une hausse brutale de vos prélèvements, un mécanisme de lissage a été mis en place. Si vous franchissez un seuil à la hausse une année, votre taux n’augmente pas immédiatement.
Le nouveau taux, plus élevé, ne s’applique qu’après deux années consécutives où votre RFR dépasse le seuil. C’est une sécurité pour éviter qu’une hausse ponctuelle de revenus ne vous pénalise durablement.
Comment vérifier votre taux actuel ?
Le moyen le plus simple de connaître le taux qui vous est appliqué est de consulter vos attestations de paiement. Elles sont disponibles sur votre espace personnel sur lassuranceretraite.fr.
Vous y verrez le détail du montant brut de votre retraite, les prélèvements effectués et le montant net versé sur votre compte.
Cas Particuliers : Exonérations et Domiciliation à l’Étranger
Certaines situations spécifiques modifient les règles d’application des prélèvements sociaux.
Qui peut être totalement exonéré ?
Vous pouvez être totalement exonéré de CSG, CRDS et CASA dans deux cas principaux :
- Votre Revenu Fiscal de Référence est inférieur au seuil d’exonération (voir la première colonne du tableau).
- Vous êtes titulaire de l’Allocation de Solidarité aux Personnes Âgées (ASPA) ou de l’allocation veuvage.
Retraités Domiciliés Fiscalement hors de France
Si votre domicile fiscal est situé hors de France, vous n’êtes pas soumis à la CSG, la CRDS ou la CASA. Cependant, une cotisation d’assurance maladie peut être prélevée sur votre retraite de base du régime obligatoire français.
Le taux de cette cotisation d’assurance maladie est de 3,20 % sur votre retraite de base. Votre retraite complémentaire peut aussi être soumise à une cotisation maladie spécifique.
Simulez votre Taux de Prélèvement pour 2026
Pour obtenir une réponse précise et personnalisée sans avoir à chercher dans les tableaux, le plus simple est d’utiliser un outil en ligne. L’Assurance Retraite propose un simulateur qui calcule votre taux en fonction de votre situation.
Cela vous permet de vérifier rapidement si les prélèvements appliqués correspondent bien à vos revenus. Pour y accéder, cliquez sur le lien ci-dessous.
FAQ – Questions Fréquentes sur les Prélèvements Retraite
Voici les réponses aux questions les plus courantes sur les prélèvements sur la retraite.
Quel revenu fiscal de référence pour ne pas payer la CSG en 2026 ?
Pour une personne seule (1 part fiscale), le revenu fiscal de référence 2024 doit être inférieur à 12 230 € pour être exonéré de CSG en 2026. Pour les autres situations, vous pouvez consulter les seuils précis dans notre tableau en haut de page.
Les prélèvements sur la retraite complémentaire sont-ils les mêmes ?
Oui. Les prélèvements sociaux (CSG, CRDS, CASA) et leurs taux s’appliquent de la même manière sur votre retraite de base et sur votre retraite complémentaire Agirc-Arrco. Le RFR global est utilisé pour déterminer le taux unique appliqué à l’ensemble de vos pensions.
Les seuils de la CSG vont-ils encore augmenter ?
Oui. Les seuils de revenus pour chaque taux de CSG sont revalorisés chaque année au 1er janvier. Cette augmentation est calculée sur l’évolution moyenne des prix à la consommation, hors tabac, pour éviter que la simple inflation ne fasse basculer les retraités dans une tranche supérieure.
